Im Jahr 2009 wurde eine inoffizielle und ungewöhnliche virtuelle Währung, Bitcoin (BTC), entwickelt, um eine Vielzahl von Geschäftstransaktionen abzuwickeln, die normalerweise im Rahmen eines offiziell bestehenden Zahlungssystems durchgeführt werden. Virtuelle Währungen (auch als Kryptowährung bezeichnet) können individuell hergestellt und weltweit mit regulärem Internetzugang und PCs verwendet werden, indem ihre Rechenleistung und zwei Arten von Computerprogrammen kombiniert werden. Eines der Programme ist eine Art elektronische Geldbörse zum Speichern von virtueller Währung und für Transaktionen, und das andere ist ein Mining-Programm zur Bestätigung laufender Operationen und zum Erhalt neuer Einheiten virtueller Währung.

Nach einigen Jahren sind auch Derivate von Kryptowährungen entstanden- Litecoin (LTC) und andere. Diese Arten von virtuellen Währungen sind kein Geld, das wir täglich verwenden. Die Verwendung von Kryptowährungen als virtuelles Instrument zur Abwicklung von Transaktionen im Zahlungssystem hat sich jedoch in den meisten Ländern, in denen es einen Internetzugang und eine qualifizierte Nutzung eines PCs gibt, schnell verbreitet.

Als Produkt der Computerprogrammierung haben virtuelle BTC, LTC etc. keinen Rechtsstatus. Dementsprechend fallen sie nicht unter die gesetzlichen Definitionen und Regeln für die Nutzung eines der bestehenden nationalen und globalen Zahlungssysteme, da sie nicht mit Goldwährungs- und Warendeckung verbunden sind.

Die Emission der virtuellen Währung wird weder von der Gesetzgebung noch von der Regierung oder dem Bankensystem eines Landes kontrolliert. Dies führt in allen Ländern zu Misstrauen der offiziellen Behörden gegenüber dieser Währung. Als elektronisches digitales Produk“ computergenerierten Ursprungs mit einem speziellen Algorithmus der Emission birgt diese virtuelle Innovation ein ungewöhnliches und unerforschtes Potenzial sowohl an positiven als auch an negativen Eigenschaften. Die Wirkung virtueller Währungen kann sowohl für gute als auch für schlechte Zwecke genutzt werden. Letztere umfassen viele Arten illegaler Transaktionen im Zusammenhang mit der Wäsche von Erträgen aus Straftaten und der Übertragung großer Geldströme in ausländische Rechtsordnungen, Durchführung der Verrechnungen und Abwicklung der Zahlungen im Bereich des Schattenhandels und des kriminellen Handels, einschließlich des Drogenhandels usw.

Derzeit sind die bestehenden Arten virtueller Währungen, die sich der Kontrolle durch die Gesetzgebung in einzelnen Ländern und im globalen elektronischen Zahlungssystem entziehen, ungewöhnlich stark nachgefragt. Dies belegen die virtuellen Börsen und solche Projekte wie Handel mit Yuan Pay Group. De Börsen weisen ständig steigende Preise pro Einheit von BTC, LTC usw. auf, die von ihren Käufern in realen Reservewährungen wie US-Dollar, Euro usw., sowie in nationalen Währungen vieler Länder mit starken und entwickelten Volkswirtschaften (chinesischer Yuan usw.) bezahlt werden.

Derzeit wächst der BTC-Wechselkurs insgesamt stetig, kann jedoch erheblichen Schwankungen und einer Rezession unterliegen. Die Gründe für seinen Anstieg und Rückgang sind bis auf die üblichen theoretisch bekannten Veränderungen des Verhältnisses von Angebot und Nachfrage sowie deren Einflussfaktoren noch nicht zu analysieren. Bei einem Rückgang der Kotierungen dieses Marktes um 50 % kann der BTC für immer „zerstört“ werden, da sein Wert immateriell ist und nicht einmal einer Papierbanknote entspricht. Gleichzeitig entstehen erhebliche Energiekosten, insbesondere wenn diese durch die gebündelte Rechenleistung von Computern (Pool) verbraucht werden. Die Bezahlung dieser Kosten mit Fiat-Geld kann den erwarteten Gewinn von BTC decken.

Es ist möglich, dass die virtuelle Finanzblase der Nachfrage an den Handelsbörsen für elektronische digitale Währungen wie BTC, LTC usw. durch die Ziele der unkontrollierten Bedienung von Finanztransaktionen erklärt wird. Aus diesem Grund werden in einigen Ländern auch Maßnahmen ergriffen, um sie einzuschränken und ganz zu verbieten, wie zum Beispiel in Thailand. Die gleichen Versuche werden von den chinesischen Behörden unternommen, aber an virtuellen Börsen steigt der BTC-Kurs im Verhältnis zur nationalen chinesischen Währung – dem Yuan – weiter an und reagiert nicht auf die Verbote. Bis vor kurzem war die Einstellung zur virtuellen Währung in den Vereinigten Staaten zweideutig. Zu Beginn waren Transaktionen mit BTC durch offiziell registrierte Handelsunternehmen recht weit verbreitet, da solche Transaktionen der bestehenden Währungs- und Finanzgesetzgebung der Vereinigten Staaten nicht widersprechen. Später wurde die Tätigkeit zuvor registrierter Unternehmen gerichtlich unterbrochen.